??關(guān)于昌圖縣2024年財(cái)政決算（草案）的報(bào)告

??——2025年6月27日在昌圖縣十九屆人大常委會(huì)第三十次會(huì)議上

??縣財(cái)政局局長(zhǎng)吳剛

主任、各位副主任、各位委員：

??我受縣人民政府委托，向本次人大常委會(huì)報(bào)告2024年財(cái)政決算（草案），請(qǐng)予審議。

??一、一般公共預(yù)算決算

??全縣一般公共預(yù)算收入完成75069萬(wàn)元，完成年初預(yù)算77050萬(wàn)元的97.4％，同比增加377萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.5%。其中：稅務(wù)部門(mén)完成56851萬(wàn)元，同比增加13679萬(wàn)元，增長(zhǎng)31.7%；財(cái)政部門(mén)完成18218萬(wàn)元，同比減少13302萬(wàn)元，下降42.2%。

??上級(jí)補(bǔ)助收入完成561664萬(wàn)元，其中：均衡性轉(zhuǎn)移支付收入152937萬(wàn)元，縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金收入39329萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入57120萬(wàn)元，醫(yī)療衛(wèi)生共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入16546萬(wàn)元，農(nóng)林水共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入136238萬(wàn)元，產(chǎn)糧（油）大縣獎(jiǎng)勵(lì)資金收入11316萬(wàn)元，固定數(shù)額補(bǔ)助收入38234萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入50111萬(wàn)元，返還性收入及教育等各類(lèi)共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入59833萬(wàn)元。

??全縣一般公共預(yù)算支出完成561580萬(wàn)元，為調(diào)后預(yù)算的71.4%，同比增長(zhǎng)1%。其中：一般公共服務(wù)支出完成36911萬(wàn)元，同比下降12%；公共安全支出完成14256萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)5.7%；教育支出完成88664萬(wàn)元，與上年基本持平；社會(huì)保障和就業(yè)支出完成156441萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)10.9%；衛(wèi)生健康支出完成36872萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)8.4%；農(nóng)林水支出完成154260萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)3.6%；交通運(yùn)輸支出完成13775萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)0.4%；住房保障支出完成11994萬(wàn)元，同比下降9.7%。

??全縣平衡情況：全縣一般公共預(yù)算收入75069萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入561664萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)295983萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入8574萬(wàn)元，調(diào)入資金6619萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7230萬(wàn)元，收入總計(jì)955139萬(wàn)元；全縣一般公共預(yù)算支出561580萬(wàn)元，上解支出158881萬(wàn)元，債務(wù)還本支出9816萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年224862萬(wàn)元，支出總計(jì)955139萬(wàn)元；收支相抵后，凈結(jié)余為零。

??縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入完成64934萬(wàn)元，同比增加10936萬(wàn)元，增長(zhǎng)20.3%?？h本級(jí)一般公共預(yù)算支出完成523436萬(wàn)元，為調(diào)后預(yù)算的66.7%，同比增長(zhǎng)17.1%。

??縣本級(jí)平衡情況：一般公共預(yù)算收入64934萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入561664萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)295983萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入8574萬(wàn)元，下級(jí)上解收入8225萬(wàn)元，調(diào)入資金6619萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7230萬(wàn)元，收入總計(jì)953229萬(wàn)元；一般公共預(yù)算支出523436萬(wàn)元，上解支出158881萬(wàn)元，補(bǔ)助下級(jí)支出36234萬(wàn)元，債務(wù)還本支出9816萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年224862萬(wàn)元，支出總計(jì)953229萬(wàn)元；收支相抵后，凈結(jié)余為零。

??二、政府性基金決算

??2024年政府性基金預(yù)算收入完成9699萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)136.1%。上級(jí)補(bǔ)助收入49208萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)21182萬(wàn)元，調(diào)入資金1004萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入42450萬(wàn)元，收入總計(jì)123543萬(wàn)元；政府性基金預(yù)算支出完成18223萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)142%，上解支出724萬(wàn)元，債務(wù)還本支出36550萬(wàn)元，調(diào)出資金6619萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年61427萬(wàn)元，支出總計(jì)123543萬(wàn)元，收支平衡。

??三、社會(huì)保險(xiǎn)基金決算

??2024年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成118430萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)9%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)收入35848萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)收入82582萬(wàn)元；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成117598萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)11%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出35593萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出82005萬(wàn)元。

??四、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)決算

??2024年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成700萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入34萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)2333萬(wàn)元，收入總計(jì)3067萬(wàn)元；2024年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出完成3033萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年34萬(wàn)元，支出總計(jì)3067萬(wàn)元，收支平衡。

??五、地方政府債務(wù)情況

??2024年我縣政府債務(wù)限額為239600萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)限額173700萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)限額65900萬(wàn)元。當(dāng)年我縣償還政府債務(wù)本金9816萬(wàn)元，其中：償還到期政府一般債券9527萬(wàn)元，償還世行林業(yè)貸款289萬(wàn)元。當(dāng)年支付政府債務(wù)利息6329萬(wàn)元。當(dāng)年發(fā)行地方政府債券51024萬(wàn)元，用于償還當(dāng)年到期的政府債券本金、置換存量隱性債務(wù)及新債券項(xiàng)目。2024年末全縣政府債務(wù)余額238254萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)172404萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)65850萬(wàn)元。

??六、預(yù)算執(zhí)行分析

??從2024年度全縣財(cái)政決算情況看，通過(guò)強(qiáng)化資源統(tǒng)籌，厲行勤儉節(jié)約，深化預(yù)算管理，筑牢風(fēng)險(xiǎn)防線(xiàn)，努力提高財(cái)政保障能力。一是加強(qiáng)工程項(xiàng)目稅收管理，財(cái)稅部門(mén)實(shí)現(xiàn)撥款信息和納稅信息共享，確保項(xiàng)目稅收不流失，將項(xiàng)目?jī)?yōu)勢(shì)轉(zhuǎn)化為稅收成果。強(qiáng)化對(duì)礦山、加油站等重點(diǎn)行業(yè)稅收征管，通過(guò)開(kāi)展稅收調(diào)研及時(shí)發(fā)現(xiàn)稅收風(fēng)險(xiǎn)，重點(diǎn)企業(yè)稅收持續(xù)規(guī)范。二是牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”思想，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，不斷調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)，大力壓減一般性和非急需非剛性支出，堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，兜牢“三?！钡拙€(xiàn)。三是落實(shí)財(cái)政體制改革，從2024年1月起執(zhí)行新的省級(jí)稅收收入劃分辦法，建立“多干多得，少干少得”的獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制，提高市縣財(cái)政保障能力。切實(shí)加強(qiáng)縣財(cái)政對(duì)鎮(zhèn)級(jí)預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、國(guó)有資產(chǎn)管理等指導(dǎo)和監(jiān)督，規(guī)范各鎮(zhèn)財(cái)政性資金的使用，提高財(cái)務(wù)管理水平，撤銷(xiāo)鎮(zhèn)級(jí)金庫(kù)賬戶(hù)。四是積極化解隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)決遏制新增隱性債務(wù)，有序化解存量隱性債務(wù)，落實(shí)動(dòng)態(tài)實(shí)時(shí)監(jiān)管，督查并推進(jìn)化解工作，確保有序合規(guī)化債。五是加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理，聚焦重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)項(xiàng)目，扎實(shí)開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)，促進(jìn)提高財(cái)政資源配置效率和使用效益。

??雖然2024年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體良好，但受諸多因素影響，我縣財(cái)政仍然面臨著較大的挑戰(zhàn)與壓力，依然存在著一些問(wèn)題和困難：一是財(cái)政庫(kù)款水平低，資金保障能力弱。受上級(jí)財(cái)政占?jí)嘿Y金因素影響，各類(lèi)專(zhuān)項(xiàng)資金滯撥?chē)?yán)重。同時(shí)，上級(jí)巡察、審計(jì)等部門(mén)要求整改兌現(xiàn)以前年度專(zhuān)項(xiàng)，當(dāng)年各類(lèi)專(zhuān)項(xiàng)也要求按進(jìn)度支付，資金調(diào)度異常困難。二是財(cái)政收入總量小，自給率低，縣級(jí)可統(tǒng)籌財(cái)力有限，而“三?！钡葎傂灾С鲈鲩L(zhǎng)較快，政府債務(wù)還本付息壓力較重，財(cái)政運(yùn)行保障日益艱難，收支矛盾愈加突出，財(cái)政面臨預(yù)算平衡和庫(kù)款調(diào)度雙重困難。三是?；久裆С鲋醒a(bǔ)充機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老金規(guī)模逐年增加，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)撫養(yǎng)比例嚴(yán)重失調(diào)，短期內(nèi)也無(wú)法使之達(dá)到平衡，財(cái)力配套部分壓力大。這些問(wèn)題我們將高度重視，采取有效措施，逐步加以解決。

??主任、各位副主任、各位委員，做好2025年財(cái)政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大，我們?cè)诳h委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會(huì)的依法監(jiān)督下，努力緩解財(cái)政收支矛盾，強(qiáng)化責(zé)任擔(dān)當(dāng)，積極主動(dòng)作為，扎實(shí)完成各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，為縣域經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展貢獻(xiàn)力量。

??附件：

2024年昌圖縣本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出表.xls

2024年昌圖縣本級(jí)“三公”經(jīng)費(fèi)情況表.xls

2024年昌圖縣本級(jí)一般公共預(yù)算基本支出表.xls

2024年昌圖縣本級(jí)政府性基金支出表.xls

2024年昌圖縣對(duì)各鎮(zhèn)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算轉(zhuǎn)移支付表.xls

2024年昌圖縣對(duì)各鎮(zhèn)政府性基金轉(zhuǎn)移支付決算表.xls

2024年昌圖縣對(duì)各鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移性支出決算明細(xì)表.xls

2024年昌圖縣對(duì)各鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行.docx

2024年昌圖縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)決算收入表.xls

2024年昌圖縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)決算支出表.xls

2024年昌圖縣縣本級(jí)一般公共預(yù)算收支決算表.xls

2024年昌圖縣一般公共預(yù)算收支決算表.xls

2024年昌圖縣一般公共預(yù)算稅收返還和轉(zhuǎn)移支付決算表.xls

2024年昌圖縣政府性基金收支決算表.xls

2024年昌圖縣重大政策和重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效執(zhí)行結(jié)果說(shuō)明.doc

2024年度昌圖縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入決算表.xls

2024年度昌圖縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出決算表.xls

2024年末本地區(qū)、本級(jí)及所屬地方政府債券發(fā)行、還本付息決算數(shù).xls

2024年末本地區(qū)、本級(jí)及所屬地區(qū)債券資金使用安排.xls

昌圖縣2024年預(yù)算績(jī)效管理工作情況.docx

昌圖縣2024年政府一般債務(wù)限額和余額情況決算表.xls

關(guān)于2024年昌圖縣縣本級(jí)匯總“三公”經(jīng)費(fèi).doc

關(guān)于昌圖縣2024年政府性基金收入.doc

關(guān)于昌圖縣2024年政府性基金支出.doc

關(guān)于昌圖縣2024年政府債務(wù).docx

關(guān)于昌圖縣2024年轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行.doc