??縣十九屆人大常委會第二十次會議材料四
??關(guān)于昌圖縣2023年財政決算（草案）的報告
??2024年7月15日在昌圖縣第十九屆人大常委會第二十次會議上
??昌圖縣財政局局長高洪君
主任、各位副主任、各位委員：
??我受縣人民政府委托，向本次人大常委會報告2023年財政決算（草案），請予審議。
??一、一般公共預(yù)算決算
??全縣一般公共預(yù)算收入完成74692萬元，完成年初預(yù)算70000萬元的106.7％，同比增加9178萬元，增長14%。其中：稅務(wù)部門完成43172萬元，同比增加663萬元，增長1.6%；財政部門完成31520萬元，同比增加8515萬元，增長37%。
??上級補助收入完成563443萬元，其中：均衡性轉(zhuǎn)移支付收入146632萬元，縣級基本財力保障機制獎補資金收入38388萬元，社會保障和就業(yè)共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入50223萬元，醫(yī)療衛(wèi)生共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入14671萬元，農(nóng)林水共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入132360萬元，產(chǎn)糧（油）大縣獎勵資金收入16855萬元，固定數(shù)額補助收入38041萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入56352萬元，返還性收入及教育等各類共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入69921萬元。
??全縣一般公共預(yù)算支出完成556530萬元，為調(diào)后預(yù)算的65.3%，同比增長6.1%。其中：一般公共服務(wù)支出完成41958萬元，同比下降11.3%；公共安全支出完成13489萬元，同比下降4.8%；教育支出完成88647萬元，同比下降2.8%；社會保障和就業(yè)支出完成141041萬元，同比增長12.8%；衛(wèi)生健康支出完成34025萬元，同比增長3%；農(nóng)林水支出完成148839萬元，同比增長12.1%；交通運輸支出完成13722萬元，同比下降33.3%；住房保障支出完成13276萬元，同比下降18.8%。
??全縣平衡情況：全縣一般公共預(yù)算收入74692萬元，上級補助收入563443萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)270760萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入73126萬元，調(diào)入資金19319萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1800萬元，收入總計1003140萬元；全縣一般公共預(yù)算支出556530萬元，上解支出76071萬元，債務(wù)還本支出67326萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7230萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年295983萬元，支出總計1003140萬元；收支相抵后，凈結(jié)余為零。
??縣本級一般公共預(yù)算收入完成53998萬元，同比增加13911萬元，增長34.7%?？h本級一般公共預(yù)算支出完成447024萬元，為調(diào)后預(yù)算的60.2%，同比增長9.2%。
??縣本級平衡情況：一般公共預(yù)算收入53998萬元，上級補助收入563443萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)270760萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入73126萬元，下級上解收入8412萬元，調(diào)入資金19319萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1800萬元，收入總計990858萬元；一般公共預(yù)算支出447024萬元，上解支出76071萬元，補助下級支出97224萬元，債務(wù)還本支出67326萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7230萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年295983萬元，支出總計990858萬元；收支相抵后，凈結(jié)余為零。
??二、政府性基金決算
??2023年政府性基金預(yù)算收入完成4108萬元，同比下降65.1%。上級補助收入3856萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)16556萬元，調(diào)入資金537萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入5756萬元，收入總計30813萬元；政府性基金預(yù)算支出完成7530萬元，同比下降41.8%，上解支出345萬元，債務(wù)還本支出1756萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年21182萬元，支出總計30813萬元，收支平衡。
??三、社會保險基金決算
??2023年社會保險基金預(yù)算收入完成108542萬元，比上年增長9%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險收入33183萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險收入75359萬元；社會保險基金預(yù)算支出完成105512萬元，比上年增長6%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險支出30738萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險支出74774萬元。
??四、國有資本經(jīng)營決算
??2023年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成2500萬元，上級補助收入33萬元，收入總計2533萬元；2023年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成200萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年2333萬元，支出總計2533萬元，收支平衡。
??五、地方政府債務(wù)情況
??2023年我縣政府債務(wù)限額為197100萬元，其中：一般債務(wù)限額173700萬元、專項債務(wù)限額23400萬元。當(dāng)年我縣償還政府債務(wù)本金7782萬元，其中：償還到期政府一般債券6026萬元，償還政府專項債券1756萬元。當(dāng)年支付政府債務(wù)利息4454萬元。當(dāng)年發(fā)行地方政府債券78882萬元，用于償還當(dāng)年到期的政府債券本金、拖欠企業(yè)賬款及新債券項目。2023年末全縣政府債務(wù)余額197015萬元，其中：一般債務(wù)173615萬元、專項債務(wù)23400萬元。
??六、預(yù)算執(zhí)行分析
??從2023年度全縣財政決算情況看，通過強化預(yù)算執(zhí)行，緊盯財源建設(shè)，努力增收節(jié)支，積極向上爭資爭項，盤活存量等方式方法，切實保障了財政重點支出需要。一是堅持把對上爭取作為提高縣級可用財力的重要舉措，盡最大可能爭取上級的傾斜與支持，為我縣財政支出保障增添了底氣。二是持續(xù)挖掘增收潛力，對礦山、加油站等六大重點行業(yè)，加強非稅收入征管，讓閑置低效資產(chǎn)“活起來”，有效盤活國有資產(chǎn)，增加財政收入，有力保障民生項目支出。三是牢固樹立過“緊日子”思想，增強勤儉節(jié)約意識，大力壓減一般性和非急需非剛性支出，不斷調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，把穩(wěn)“三保”放在頭等重要的位置，兜牢“三保”底線。四是積極籌措資金穩(wěn)妥化解政府存量隱性債務(wù)，并加強隱性債務(wù)統(tǒng)計監(jiān)測，堅決遏制新增政府隱性債務(wù)，防范地方政府債務(wù)風(fēng)險。通過不懈努力爭取再融資債券資金6.13億元，依法依規(guī)解決昌圖縣直各部門及鎮(zhèn)級政府拖欠企業(yè)賬款問題，增強企業(yè)獲得感，營造良好營商環(huán)境。五是按照全面實施預(yù)算績效管理工作的要求，重點強化績效運行監(jiān)控與評價，推動預(yù)算績效管理提質(zhì)增效，不斷提升財政資金配置效率和使用效益。
??雖然2023年財政預(yù)算執(zhí)行情況較好，但我們也清醒的認識到，財政運行仍面臨著許多困難和挑戰(zhàn)：一是財政收入規(guī)模偏小，財力增長有限，財政自給率低，而“三保”等剛性支出增長較快，政府債務(wù)還本付息壓力較重，財政運行風(fēng)險不容忽視，收支矛盾仍然突出；二是財政庫款保障長期低位運行，國庫資金調(diào)度困難，受上級財政占壓資金、暫付款增加等因素影響，支付各類項目資金非常困難。同時，上級審計、巡察等部門要求整改兌現(xiàn)以前年度專項，當(dāng)年各類專項也要求按進度支出，資金調(diào)度壓力巨大。三是對標(biāo)財政預(yù)算管理一體化要求，財政精細化、規(guī)范化管理水平有待提高。我們將高度重視這些問題，結(jié)合審計、巡察等提出的問題和建議，積極采取措施加以解決。
??主任、各位副主任、各位委員，2024年財政工作任務(wù)仍有很大壓力。我們在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會的依法監(jiān)督下，緊扣全縣經(jīng)濟社會發(fā)展大局，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，采取有效措施克服財政運行中的問題和不足，努力完成各項目標(biāo)任務(wù)，為全縣經(jīng)濟社會發(fā)展作出應(yīng)有的貢獻。
??附件：
??2023年昌圖縣本級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出表.xls
??2023年昌圖縣本級“三公”經(jīng)費情況表.xls
??2023年昌圖縣本級一般公共預(yù)算基本支出表.xls
??2023年昌圖縣本級政府性基金支出表.xls
??2023年昌圖縣對各鎮(zhèn)國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移支付表.xls
??2023年昌圖縣對各鎮(zhèn)政府性基金轉(zhuǎn)移支付決算表.xls
??2023年昌圖縣對各鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移性支出決算明細表.xls
??2023年昌圖縣對各鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行.docx
??2023年昌圖縣國有資本經(jīng)營決算收入表.xls
??2023年昌圖縣國有資本經(jīng)營決算支出表.xls
??2023年昌圖縣縣本級一般公共預(yù)算收支決算表.xls
??2023年昌圖縣一般公共預(yù)算收支決算表.xls
??2023年昌圖縣一般公共預(yù)算稅收返還和轉(zhuǎn)移支付決算表.xls
??2023年昌圖縣政府性基金收支決算表.xls
??2023年度昌圖縣社會保險基金收入決算表.xls
??2023年度昌圖縣社會保險基金支出決算表.xls
??2023年末本地區(qū)、本級及所屬地方政府債券發(fā)行、還本付息決算數(shù).xls
??昌圖縣2023年預(yù)算績效管理工作.docx
??昌圖縣2023年政府一般債務(wù)限額和余額情況決算表.xls
??關(guān)于2023年昌圖縣縣本級匯總“三公”經(jīng)費.doc
??關(guān)于昌圖縣2023年政府性基金收入.doc
??關(guān)于昌圖縣2023年政府性基金支出.doc
??關(guān)于昌圖縣2023年政府債務(wù).docx
??關(guān)于昌圖縣2023年轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行.doc
??重大政策和重點項目績效執(zhí)行結(jié)果說明.doc
??2023年末本地區(qū)、本級及所屬地區(qū)債券資金使用安排.xls
