縣十九屆人大常委會(huì)

　　第十一次會(huì)議材料四

　　關(guān)于昌圖縣2022年財(cái)政決算（草案）的報(bào)告

　　2023年6月27日在昌圖縣第十九屆人大常委會(huì)第十一次會(huì)議上

　　縣財(cái)政局局長 ?高洪君

主任、各位副主任、各位委員：

　　我受縣人民政府委托，向本次人大常委會(huì)報(bào)告2022年財(cái)政決算（草案），請(qǐng)予審議。

　　一、一般公共預(yù)算決算

　　全縣一般公共預(yù)算收入完成65514萬元，完成年初預(yù)算66560萬元的98％，同比減少108萬元，下降0.2%。其中：稅務(wù)部門完成42509萬元，同比減少5439萬元，下降11.3%；財(cái)政部門完成23005萬元，同比增加5331萬元，增長30.2%。

　　上級(jí)補(bǔ)助收入完成556106萬元，其中：均衡性轉(zhuǎn)移支付收入127769萬元，縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金收入35688萬元，社會(huì)保障和就業(yè)共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入48710萬元，醫(yī)療衛(wèi)生共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入13476萬元，農(nóng)林水共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入137854萬元，產(chǎn)糧（油）大縣獎(jiǎng)勵(lì)資金收入11656萬元，固定數(shù)額補(bǔ)助收入33450萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入67135萬元，返還性收入及教育等各類共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入80368萬元。

　　全縣一般公共預(yù)算支出完成524679萬元，為調(diào)后預(yù)算的66%，同比增長12.3%。其中：一般公共服務(wù)支出完成47278萬元，同比增長0.8%；公共安全支出完成14170萬元，同比下降6.4%；教育支出完成91227萬元，同比下降1%；社會(huì)保障和就業(yè)支出完成125055萬元，同比增長14.3%；衛(wèi)生健康支出完成33048萬元，同比增長200.2%；農(nóng)林水支出完成132722萬元，與上年基本持平；交通運(yùn)輸支出完成20577萬元，同比增長27.5%；住房保障支出完成16349萬元，同比增長1376.9%。

　　全縣平衡情況：全縣一般公共預(yù)算收入65514萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入556106萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)176884萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入18261萬元，調(diào)入資金15340萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6522萬元，收入總計(jì)838627萬元；全縣一般公共預(yù)算支出524679萬元，上解支出31942萬元，調(diào)出資金1000萬元，債務(wù)還本支出8446萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1800萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年270760萬元，支出總計(jì)838627萬元；收支相抵后，凈結(jié)余為零。

　　縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入完成40087萬元，同比增加721萬元，增長1.8%?？h本級(jí)一般公共預(yù)算支出完成409345萬元，為調(diào)后預(yù)算的60.2%，同比增長15%。

　　縣本級(jí)平衡情況：一般公共預(yù)算收入40087萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入556106萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)176884萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入18261萬元，下級(jí)上解收入10492萬元，調(diào)入資金15340萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6522萬元，收入總計(jì)823692萬元；一般公共預(yù)算支出409345萬元，上解支出31942萬元，補(bǔ)助下級(jí)支出100399萬元，調(diào)出資金1000萬元，債務(wù)還本支出8446萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1800萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年270760萬元，支出總計(jì)823692萬元；收支相抵后，凈結(jié)余為零。

　　二、政府性基金決算

　　2022年政府性基金預(yù)算收入完成11760萬元，同比增長84.2%。上級(jí)補(bǔ)助收入8655萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)7822萬元，調(diào)入資金1612萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入2500萬元，收入總計(jì)32349萬元；政府性基金預(yù)算支出完成12943萬元，同比增長10.2%，上解支出50萬元，調(diào)出資金2800萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年16556萬元，支出總計(jì)32349萬元，收支平衡。

　　三、社會(huì)保險(xiǎn)基金決算

　　2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成100005萬元，比上年增長24.4%。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入5426萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)收入22700萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)收入71879萬元；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成99991萬元，比上年下降32.2%，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出5426萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出24879萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出69686萬元。主要是2021年職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)和城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)市級(jí)統(tǒng)籌。

　　四、國有資本經(jīng)營決算

　　2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成0萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入33萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)30萬元，收入總計(jì)63萬元；2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成63萬元，支出總計(jì)63萬元，收支平衡。

　　五、地方政府債務(wù)情況

　　2022年我縣政府債務(wù)限額為144440萬元，其中：一般債務(wù)限額124940萬元、專項(xiàng)債務(wù)限額19500萬元。當(dāng)年我縣償還政府債務(wù)本金8446萬元，其中：償還到期政府一般債券8261萬元，償還外債轉(zhuǎn)貸資金185萬元。當(dāng)年支付政府債務(wù)利息3870萬元。當(dāng)年發(fā)行地方政府債券20761萬元，用于償還當(dāng)年到期的政府債券本金和新債券項(xiàng)目。2022年末全縣政府債務(wù)余額125874萬元，其中：一般債務(wù)106474萬元、專項(xiàng)債務(wù)19400萬元。

　　六、預(yù)算執(zhí)行分析

　　從2022年度全縣財(cái)政決算情況看,通過加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)和財(cái)政管理，堅(jiān)定不移防范化解各類風(fēng)險(xiǎn)，扎實(shí)兜牢民生底線，穩(wěn)住財(cái)政基本盤。一是嚴(yán)格落實(shí)國家減稅降費(fèi)、留抵退稅政策，進(jìn)一步減輕中小微企業(yè)負(fù)擔(dān)，激發(fā)市場(chǎng)活力，助力實(shí)體經(jīng)濟(jì)創(chuàng)新發(fā)展，夯實(shí)稅源基礎(chǔ)。二是強(qiáng)化項(xiàng)目稅收管理，將項(xiàng)目優(yōu)勢(shì)轉(zhuǎn)化為稅收優(yōu)勢(shì)。規(guī)范國有資產(chǎn)管理，完善全縣水利確權(quán)地、水庫、林地、校田地和原磚廠等發(fā)包合同。利用債權(quán)化解債務(wù)，打造稅收新引擎。開辟和規(guī)范了生豬販運(yùn)、糧食收儲(chǔ)、加油加氣、礦山四個(gè)行業(yè)的稅收秩序，安裝稅源監(jiān)控系統(tǒng)，動(dòng)態(tài)掌握各企業(yè)經(jīng)營狀況，為征收工作打下了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。三是籌集資金兌現(xiàn)2021年10月機(jī)關(guān)和事業(yè)單位調(diào)整基本工資政策，落實(shí)機(jī)關(guān)事業(yè)單位績效獎(jiǎng)，為差額自收自支單位繳納醫(yī)療保險(xiǎn)，提高社區(qū)工作者薪酬待遇。四是對(duì)城鄉(xiāng)低保、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老、機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老、行政事業(yè)單位遺屬、優(yōu)撫對(duì)象、計(jì)生獎(jiǎng)特扶、水庫移民直補(bǔ)等各項(xiàng)民生支出進(jìn)行全面清理，減少不合理支出，節(jié)約財(cái)政資金。五是優(yōu)先保障疫情防控中的健康驛站建設(shè)、核酸檢測(cè)、防疫物資儲(chǔ)備等疫情防控支出，為打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)貢獻(xiàn)財(cái)政力量。

　　雖然2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況較好，但也反映出了我縣財(cái)政工作面臨著諸多困難和問題，一是我縣財(cái)政自給率低，主要來自上級(jí)轉(zhuǎn)移支付，對(duì)上級(jí)財(cái)力有一定的依賴性，三保及各類剛性支出不斷加大，財(cái)政支出壓力日趨加重，收支緊平衡仍在加劇。二是機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)縣補(bǔ)助缺口逐年增加。隨著人口老齡化及退休待遇調(diào)整等因素影響，機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老金支出逐年增加，如要達(dá)到收支平衡，撫養(yǎng)比應(yīng)為3.2：1，而我縣撫養(yǎng)比僅為1.15：1，比例嚴(yán)重失調(diào)，基金收入與支出相比差額很大，需縣級(jí)財(cái)力來彌補(bǔ)。三是國庫資金調(diào)度異常艱難，受上級(jí)財(cái)政占?jí)嘿Y金、暫付款增加等因素影響，支付各類項(xiàng)目資金較為困難，同時(shí)各類當(dāng)年專項(xiàng)也要求按進(jìn)度支出，沒有能力支付以前年度專項(xiàng)，資金調(diào)度壓力非常大。這些問題，我們將高度重視，采取有效措施，努力加以應(yīng)對(duì)和解決。

　　主任、各位副主任、各位委員，2023年財(cái)政工作任務(wù)仍有很大壓力。我們?cè)诳h委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會(huì)的依法監(jiān)督下，強(qiáng)化責(zé)任擔(dān)當(dāng)，積極主動(dòng)作為，扎扎實(shí)實(shí)做好財(cái)政各項(xiàng)工作，為高質(zhì)量發(fā)展推動(dòng)共同富裕昌圖提供堅(jiān)實(shí)財(cái)政保障。

　　附件：

　　2022年昌圖縣本級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算支出表.xls

　　2022年昌圖縣本級(jí)“三公”經(jīng)費(fèi)情況表.xls

　　2022年昌圖縣本級(jí)一般公共預(yù)算基本支出表.xls

　　2022年昌圖縣本級(jí)政府性基金支出表.xls

　　2022年昌圖縣對(duì)各鎮(zhèn)國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移支付表.xls

　　2022年昌圖縣對(duì)各鎮(zhèn)政府性基金轉(zhuǎn)移支付決算表.xls

　　2022年昌圖縣對(duì)各鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移性支出決算明細(xì)表.xls

　　2022年昌圖縣對(duì)各鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行.docx

　　2022年昌圖縣國有資本經(jīng)營決算收入表.xls

　　2022年昌圖縣國有資本經(jīng)營決算支出表.xls

　　2022年昌圖縣縣本級(jí)一般公共預(yù)算收支決算表.xls

　　2022年昌圖縣一般公共預(yù)算收支決算表.xls

　　2022年昌圖縣一般公共預(yù)算稅收返還和轉(zhuǎn)移支付決算表.xls

　　2022年昌圖縣政府性基金收支決算表.xls

　　2022年度昌圖縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入決算表.xls

　　2022年度昌圖縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出決算表.xls

　　2022年末本地區(qū)、本級(jí)及所屬地方政府債券發(fā)行、還本付息決算數(shù).xls

　　昌圖縣2022年政府一般債務(wù)限額和余額情況決算表.xls

　　關(guān)于2022年昌圖縣縣本級(jí)匯總“三公”經(jīng)費(fèi).doc

　　關(guān)于昌圖縣2022年績效管理工作.docx

　　關(guān)于昌圖縣2022年政府性基金收入.doc

　　關(guān)于昌圖縣2022年政府性基金支出.doc

　　關(guān)于昌圖縣2022年政府債務(wù).docx

　　關(guān)于昌圖縣2022年轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行.doc

　　重大政策和重點(diǎn)項(xiàng)目績效執(zhí)行結(jié)果.doc