縣十九屆人大常委會
第五次會議材料（五）
關(guān)于昌圖縣2021年財政決算（草案）的報告
——在昌圖縣第十九屆人大常委會第五次會議上
縣財政局局長? 高洪君
主任、各位副主任、各位委員：
我受縣人民政府委托，向本次人大常委會報告2021年財政決算（草案），請予審議。
一、一般公共預(yù)算決算
全縣一般公共預(yù)算收入完成65622萬元，完成年初預(yù)算59100萬元的111％，同比增加8190萬元，增長14.3%。其中：稅務(wù)部門完成47948萬元，同比增加7557萬元，增長18.7%；財政部門完成17674萬元，同比增加633萬元，增長3.7%。
上級補(bǔ)助收入完成564274萬元，同比減少4032萬元，下降0.7%，其中：均衡性轉(zhuǎn)移支付收入137474萬元，縣級基本財力保障機(jī)制獎補(bǔ)資金收入35183萬元，社會保障和就業(yè)共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入46686萬元，醫(yī)療衛(wèi)生共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入14215萬元，農(nóng)林水共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入168321萬元，產(chǎn)糧（油）大縣獎勵資金收入11182萬元，固定數(shù)額補(bǔ)助收入32479萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入41382萬元，返還性收入及教育等各類共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入77352萬元。
全縣一般公共預(yù)算支出完成467100萬元，為調(diào)后預(yù)算的72.5%，同比下降22.6%。其中：一般公共服務(wù)支出完成46890萬元，同比增長8.9%；公共安全支出完成15143萬元，同比下降2.8%；教育支出完成92165萬元，同比下降5.4%；社會保障和就業(yè)支出完成109414萬元，同比下降21.4%；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出完成11010萬元，同比下降83.3%；農(nóng)林水支出完成132728萬元，同比下降16.7%。
全縣平衡情況：全縣一般公共預(yù)算收入65622萬元，上級補(bǔ)助收入564274萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)39688萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入12026萬元，調(diào)入資金14641萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金132萬元，收入總計696383萬元；全縣一般公共預(yù)算支出467100萬元，上解支出33659萬元，債務(wù)還本支出12218萬元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6522萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年176884萬元，支出總計696383萬元；收支相抵后，凈結(jié)余為零。
縣本級一般公共預(yù)算收入完成39366萬元，同比增加969萬元，增長2.5%。縣本級一般公共預(yù)算支出完成355958萬元，為調(diào)后預(yù)算的66.8%，同比下降26.3%。
縣本級平衡情況：一般公共預(yù)算收入39366萬元，上級補(bǔ)助收入564274萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)39688萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入12026萬元，下級上解收入10382萬元，調(diào)入資金14641萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金132萬元，收入總計680509萬元；一般公共預(yù)算支出355958萬元，上解支出33659萬元，補(bǔ)助下級支出95268萬元，債務(wù)還本支出12218萬元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6522萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年176884萬元，支出總計680509萬元；收支相抵后，凈結(jié)余為零。
二、政府性基金決算
2021年政府性基金預(yù)算收入完成6384萬元，同比下降78.4%。上級補(bǔ)助收入2217萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)6460萬元，調(diào)入資金508萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入5756萬元，收入總計21325萬元；政府性基金預(yù)算支出完成11747萬元，同比下降75.6%，債務(wù)還本支出1756萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年7822萬元，支出總計21325萬元，收支平衡。
三、社會保險基金決算
2021年社會保險基金預(yù)算收入完成80425萬元，比上年下降51%，主要是職工基本醫(yī)療保險基金和城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金從2021年1月起市級統(tǒng)籌。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險收入16278萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險收入64147萬元；社會保險基金預(yù)算支出完成113656萬元，比上年下降23.4%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險支出23612萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險支出74734萬元。城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險支出11816萬元，職工基本醫(yī)療保險支出3481萬元，工傷保險13萬元。
四、國有資本經(jīng)營決算
2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成0萬元，上級補(bǔ)助收入48萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)18萬元，收入總計66萬元；2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成36萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年30萬元，支出總計66萬元，收支平衡。
五、地方政府債務(wù)情況
2021年我縣政府債務(wù)限額為136940萬元，其中：一般債務(wù)限額114940萬元、專項債務(wù)限額22000萬元。當(dāng)年我縣償還政府債務(wù)本金14028萬元，其中：償還到期政府一般債券12026萬元，償還外債轉(zhuǎn)貸資金246萬元。當(dāng)年支付政府債務(wù)利息3309萬元。當(dāng)年發(fā)行地方政府債券17782萬元，用于償還當(dāng)年到期的政府債券本金。2021年末全縣政府債務(wù)余額113335萬元，其中：一般債務(wù)96435萬元、專項債務(wù)16900萬元。
六、預(yù)算執(zhí)行分析
從2021年度全縣財政決算情況看,財政運(yùn)行困難前所未有，面對困難和挑戰(zhàn)，通過抓財源建設(shè)，爭取上級資金，壓減一般性支出等辦法，圍繞“六穩(wěn)”、落實“六保”，全力保障疫情防控，強(qiáng)化預(yù)算管理、優(yōu)化資金調(diào)度，精準(zhǔn)安排支出、嚴(yán)守風(fēng)險底線，財政運(yùn)行良好。一是做好財源建設(shè)工作，提高財政保障能力。組織各鎮(zhèn)開展企業(yè)占地面積重新核定，農(nóng)產(chǎn)品收購加工企業(yè)及農(nóng)資經(jīng)營企業(yè)調(diào)查，車船稅外流分析、資源稅實地測量等專項行動，確保看好稅收存量，抓好稅收增量，增加鎮(zhèn)級財力。二是做好2019年之前全縣差額、自收自支單位欠繳機(jī)關(guān)事業(yè)保險費(fèi)，解決了我縣機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險費(fèi)的歷史遺留問題。三是做好疫情防控資金保障工作。在疫情防控期間，積極主動履職、統(tǒng)籌資金保障，為堅持常態(tài)化疫情防控工作提供有力支撐。四是落實上級政策，進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革，按照省財政廳要求，規(guī)范權(quán)責(zé)發(fā)生制列支事項，2021年財政國庫集中支付結(jié)余不再按權(quán)責(zé)發(fā)生制列支，以收付實現(xiàn)制列支。
雖然2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況較好，但是在財政運(yùn)行中面臨著一此突出問題和困難挑戰(zhàn)，一是財政收入增速趨緩，財政支出剛性不減，減稅與增支帶來的收支“緊平衡”仍在加劇。二是企業(yè)養(yǎng)老金上劃后，機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險由縣級承擔(dān)，隨著人口老齡化及退休待遇調(diào)整等因素影響，支出額度越來越大，財力缺口逐年增加。三是兌現(xiàn)以前年度農(nóng)機(jī)購置等惠農(nóng)補(bǔ)貼，償還困難群眾補(bǔ)助及城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險欠款，支付高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田、一事一議等工程款，財政資金調(diào)度壓力加大。四是財政專項多數(shù)已完工驗收，受上級財政占壓資金影響，資金未能及時撥付。這些問題，我們將在今后工作中不斷加強(qiáng)財源建設(shè)，爭取資金，通過強(qiáng)化績效、投審、監(jiān)督等有力措施，認(rèn)真加以解決。
主任、各位副主任、各位委員，2022年財政工作任務(wù)艱巨，責(zé)任重大。我們在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會的依法監(jiān)督下，銘記初心使命，激發(fā)奮進(jìn)力量，以永不懈怠的精神狀態(tài)，以更加務(wù)實的作風(fēng)，更加有為的擔(dān)當(dāng)，扎實做好各項財政工作，推動全縣經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展取得新成效。
